銀行賬戶開戶許可證核發(fā)
2021-07-13 19:34:28
銀行賬戶開戶許可證核發(fā)
一、項目名稱：銀行賬戶開戶許可證核發(fā) 二、設(shè)立依據(jù) ?。ㄒ唬秶鴦?wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》（國務(wù)院令第412號） （二）《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號） 三、申請條件及申請材料 ?。ㄒ唬┐婵钊嗽谥袊硟?nèi)的銀行可開立銀行結(jié)算賬戶。存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織（以下簡稱單位）、個體工商戶和自然人。銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。 ?。ǘ┿y行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。 1.存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。 2.存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。 ?。ㄈ┐婵钊碎_立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。 ?。ㄋ模﹩挝汇y行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。存款人應(yīng)在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。 ?。ㄎ澹﹩挝婚_立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。 按照國家有關(guān)規(guī)定或存款人資金管理有特殊需要的，存款人開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)，但專用存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與專用存款賬戶名稱一致。 異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱可以為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱，但臨時存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時存款賬戶名稱一致。 ?。╅_立基本存款賬戶的申請條件和申請材料。 1.基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人可以申請開立基本存款賬戶：企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、團級（含）以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機構(gòu)、外國駐華機構(gòu)、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、其他組織。 2.開立基本存款賬戶應(yīng)出具的證明文件：企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本；非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書；軍隊、武警團級（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明；社會團體，應(yīng)出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明；民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書；外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文；外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證；個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本；居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明；獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文；其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。 （七）開立專用存款賬戶的申請條件和申請材料。 1.專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金、更新改造資金、財政預(yù)算外資金、糧、棉、油收購資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費、其他需要專項管理和使用的資金。收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。 2.開立專用存款賬戶應(yīng)出具的證明文件：（1）開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證。（2）下列證明文件：基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文；財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明；糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文；單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料；證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明；期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明；金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明；黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明；其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。 存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶時，還應(yīng)出具單位內(nèi)設(shè)機構(gòu) （部門）負責(zé)人的身份證件、單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）開戶的授權(quán)書。 3.合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理，并經(jīng)中國人民銀行核準。其開立人民幣特殊賬戶時應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。 4.境外投資者依法受讓境內(nèi)不良債權(quán)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶納入專用存款賬戶管理，并經(jīng)中國人民銀行核準。境外投資者申請開立專用存款賬戶時應(yīng)出具發(fā)展改革委、國家外匯管理局批準其從事處置受讓不良債權(quán)的有關(guān)文件。 ?。ò耍╅_立臨時存款賬戶的申請條件和申請材料。 1. 臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。 2. 存款人申請開立臨時存款賬戶應(yīng)出具下列證明文件：臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文；異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同；異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文；注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。本條第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可證。 當建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，還應(yīng)出具建筑施工及安裝單位項目部負責(zé)人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該項目部開戶的授權(quán)書。 ?。ň牛┐婵钊松暾堥_立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。 四、許可程序 ?。ㄒ唬┐婵钊碎_立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶應(yīng)先向銀行機構(gòu)提交開立賬戶的證明文件，并填制銀行提供的開戶申請書。 ?。ǘ┿y行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查。開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种?，?jīng)中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理開戶手續(xù)。 （三）中國人民銀行對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核。符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种杏枰院藴剩⑾鄳?yīng)頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證。對于第一次開立基本存款賬戶的存款人還應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。存款人可到中國人民銀行當?shù)胤种泻突敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。不符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种袘?yīng)在開戶申請書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報送銀行。 ?。ㄋ模╅_戶許可證記載下列事項：“開戶許可證”字樣、開戶許可證編號、開戶核準號、中國人民銀行當?shù)胤种匈~戶管理專用章、核準日期、存款人名稱、存款人的法定代表人或單位負責(zé)人姓名、開戶銀行名稱、賬戶性質(zhì)、賬號。臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。 開戶許可證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。 ?。ㄎ澹┿y行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。 五、收費標準 存款人開立銀行結(jié)算賬戶不需向中國人民銀行交納費用。 六、承諾辦理時間 中國人民銀行及其分支行受理、審查基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶申請后，認為開戶申請材料齊全，符合法定開戶條件的，應(yīng)當在2個工作日內(nèi)予以核準；不符合法定開戶條件的，在開戶申請書上簽署不予核準開戶的意見，并說明理由 七、審批主辦單位 中國人民銀行及其分支行。 八、辦理行政許可所需的格式文書 存款人開立賬戶所需的開戶申請書由開戶銀行提供。中國人民規(guī)定開戶申請書必要的記載事項，具體內(nèi)容參見《中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)》（銀發(fā)[2005]16號）和《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2007]71號）的相關(guān)附件。
